RAPORT OKRESOWY ZA I
KWARTAŁ 2025 ROKU
Szczecin,
27.05.2025 r.
SPIS TREŚCI
Raport okresowy za I kwartał 2025 roku 3
1. Bilans 4
2. Rachunek zysków i strat 7
3. Zestawienie zmian w kapitale własnym 9
4. Rachunek przepływów pieniężnych 11
Informacja dodatkowa do raportu okresowego
za I kwartał 2025 roku 13
Pozostałe informacje do raportu okresowego za
I kwartał 2025 roku 29
Strona 2
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ
2025 ROKU
1. DANE OGÓLNE
Emitent jest spółką akcyjną z siedzibą w Szczecinie. Krajem siedziby Emitenta
jest Rzeczpospolita Polska. Emitent został utworzony i działa zgodnie z
przepisami prawa polskiego, w szczególności przepisami Kodeksu Spółek
Handlowych. Głównym miejscem prowadzenia działalności przez Emitenta jest
jego siedziba.
Firma MEGARON Spółka Akcyjna
Siedziba Szczecin, Rzeczpospolita Polska
Województwo Zachodniopomorskie
Adres siedziby ul. Pyrzycka 3 e, f, 70-892 Szczecin
Sąd Rejestrowy Sąd Rejonowy w Szczecinie XIII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Numer KRS 0000301201
Przeważająca działalność
wg PKD 2352Z
2. INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
W okresie sprawozdawczym oraz w okresie od dnia bilansowego do dnia
sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki pracował w następującym
składzie:
Piotr Sikora
Prezes Zarządu
Kasper Zaziemski
Członek Zarządu
Strona 3
Piotr Sikora
Prezes Zarządu
Mariusz Sikora
Członek Zarządu
W okresie sprawozdawczym oraz w okresie od dnia bilansowego do dnia
sporządzenia niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza pracowała w
następującym składzie:
Andrzej Malec
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Iwona Kowalczyk
Arkadiusz
Mielczarek
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej
Adam Krawiec
Członek Rady Nadzorczej
Artur Gibas
Członek Rady Nadzorczej
Zasady funkcjonowania Zarządu oraz Rady Nadzorczej regulują odpowiednio
regulamin zarządu oraz regulamin rady nadzorczej - dokumenty dostępne są na
stronie internetowej Emitenta (www.megaron.com.pl).
3. BILANS
31.03.2025
31.12.2024
31.03.2024
20 508
21 056
22 796
945
1 013
737
-
-
-
18 829
19 354
21 124
7
-
10
-
-
-
-
-
-
7
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Strona 4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
727
688
925
566
527
412
161
162
513
12 949
10 598
15 177
3 914
4 252
4 510
8 200
5 390
9 784
-
-
-
-
-
-
8 200
5 390
9 784
188
682
262
188
682
262
-
-
-
-
-
-
188
682
262
-
-
-
646
275
621
-
-
-
-
-
-
33 457
31 654
37 974
31.03.2025
31.12.2024
31.03.2024
21 057
20 615
19 896
540
540
540
9 413
9 413
9 413
2
2
2
9 580
9 580
10 345
1 079
121
-747
443
958
343
-
-
-
Strona 5
12 400
11 040
18 077
2 461
1 948
2 310
1 096
929
936
406
252
286
44
44
50
362
208
237
959
766
1 088
766
766
766
193
-
321
164
333
1 885
-
-
-
-
-
-
164
333
1 885
8 497
7 344
12 220
-
-
-
-
-
-
8 065
7 133
11 799
432
210
421
1 278
1 415
1 662
-
-
-
1 278
1 415
1 662
988
1 061
1 228
289
355
435
33 457
31 654
37 974
21 057
20 615
19 896
2 700 000
2 700 000
2 700 000
7,80
7,64
7,37
2 700 000
2 700 000
2 700 000
7,80
7,64
7,37
Strona 6
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.12.2024
01.01.2024
31.03.2024
12 029
46 886
13 270
-
-
-
12 007
46 797
13 242
22
89
28
6 179
23 938
6 910
-
-
-
6 161
23 858
6 884
18
79
25
5 850
22 948
6 360
3 062
12 736
3 202
2 306
8 767
2 509
482
1 445
649
304
578
85
1
41
-
72
289
81
-
96
-
230
152
3
90
476
62
-
-
-
-
159
-
90
317
62
696
1 548
672
24
251
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24
5
-
Strona 7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
247
-
151
570
210
88
468
166
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
62
103
44
-
-
-
570
1 228
462
127
271
119
-
273
-
127
-2
119
-
-
-
443
958
343
1 058
958
-560
2 700 000
2 700 000
2 700 000
0,16
0,35
0,13
2 700 000
2 700 000
2 700 000
0,16
0,35
0,13
Zysk zannualizowany, inaczej uroczniony to zysk netto z czterech ostatnich
kwartałów. W przypadku raportu za I kw., jest to zysk za I kwartał bieżącego
roku oraz zysk/strata za II, III i IV kwartał roku poprzedniego.
Strona 8
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.12.2024
01.01.2024
31.03.2024
20 615
19 535
19 535
-
-
-
-
121
-
20 615
19 657
19 535
540
540
540
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
540
540
540
9 413
9 413
9 413
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 413
9 413
9 413
2
2
2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
2
2
9 580
10 345
10 345
-
-765
-
-
-
-
-
-
-
-
765
-
-
-
-
-
765
-
9 580
9 580
10 345
Strona 9
1 079
-765
-747
1 079
-
-
-
-
-
-
-
-
1 079
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 079
-
-
-
765
747
-
-
-
-
121
-
-
765
747
-
-
-
-
-
-
-
765
-
-
765
-
-
121
747
1 079
-121
-747
443
958
343
443
958
343
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21 057
20 615
19 896
21 057
20 615
19 896
Strona 10
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.12.2024
01.01.2024
31.03.2024
443
958
343
-304
2 626
-2 048
-
-
-
629
2 713
668
-
-
-
88
468
166
-1
-40
-
513
235
598
338
574
316
-2 817
-724
-5 128
1 493
-216
1 879
-547
-505
-563
-
121
18
138
3 583
-1 705
1
74
-
1
74
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
36
337
30
36
337
30
-
-
-
Strona 11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-35
-263
-30
87
-
2 228
-
-
-
87
-
2 228
-
-
-
-
-
-
683
3 008
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
279
1 060
28
-
-
-
-
-
-
316
1 480
406
88
468
166
-
-
-
-597
-3 008
1 628
-493
313
-107
-493
313
-107
-
-
-
682
369
369
188
682
262
160
267
191
Szczecin,
27.05.2025 r.
Strona 12
INFORMACJA DODATKOWA DO
RAPORTU OKRESOWEGO ZA
I KWARTAŁ 2025 ROKU
1.
INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY
SPORZĄDZANIU RAPORTU, INFORMACJA O ZMIANACH
STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Raport za I kwartał 2025 roku został sporządzony zgodnie z następującymi
przepisami:
●
Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o Rachunkowości (tekst jednolity Dz.
U. 2023 r. poz.120 z późniejszymi zmianami),
●
Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. z 2018 roku poz. 757 z późniejszymi zmianami),
●
Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 5 października 2020 r. w
sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i
skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych wymaganych w prospekcie
dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla
których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2020 roku
poz. 2000 wraz ze zmianami).
Raport sporządzono zgodnie z art. 45 ust. 1ga. Ustawy o rachunkowości w
formacie, o którym mowa w rozporządzeniu Komisji (UE) 2019/815. Przy
sporządzaniu raportu przyjęto metody i zasady rachunkowości zgodne z polityką
rachunkowości obowiązującą w Spółce.
Strona 13
Walutą sprawozdawczą i prezentacji niniejszych danych jest złoty polski, a
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych o ile nie wskazano inaczej.
Raport został sporządzony przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności
wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i
pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku
finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych
porównywalnych przedstawiono w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym
za 2024. Zgodnie z informacją zawartą w sprawozdaniu finansowym za 2024,
Spółka zmieniła sposób prezentacji środków trwałych zakwalifikowanych do grupy
8 klasyfikacji środków trwałych - w poprzednich okresach część ujętych w tej
grupie środków trwałych prezentowano jako maszyny i urządzenia. Począwszy od
roku 2024 uznano, kierując się względami praktycznymi i wymogami kontroli
wewnętrznej, że wszystkie środki trwałe zakwalifikowane do grupy 8 KŚT będą
prezentowane w pozycji "inne środki trwałe". Wobec tej zmiany skorygowano
dane porównawcze w zakresie dodatkowych not objaśniających dotyczących
środków trwałych. Zestawienie i objaśnienie różnic zostało zamieszczone w
dodatkowej nocie objaśniającej. W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie
wprowadziła do nich żadnych innych istotnych zmian.
2.
INFORMACJA O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI
SZACUNKOWYCH
Informację na temat zmian wielkości szacunkowych przedstawiają odpowiednio
punkty od 6 do 9. Jednocześnie w okresie objętym niniejszym raportem Spółka
nie dokonała zmiany przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności środków
trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, a w konsekwencji, stawek
amortyzacyjnych.
3.
KWOTA I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA
AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK
NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ
Strona 14
NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ
LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
27 marca 2025 r. spółka otrzymała zwrot podatku CIT za 2018 r. w wysokości
180 tys zł w ramach tzw. ulgi B + R (art. 18d Ustawy o podatku dochodowym od
osób prawnych). Spółka rozpoznała to zdarzenie w momencie otrzymania
środków pieniężnych. Otrzymany zwrot z podatku został zaksięgowany na inne
pozostałe przychody operacyjne. J ednocześnie planowane są działania mające na
celu rozpoznanie możliwości skorzystania z ww. ulgi w kolejnych latach.
Poza sytuacją opisaną powyżej Spółka nie zidentyfikowała innych pozycji
wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub
przepływy pieniężne, które są nietypowe i dla których możliwe jest precyzyjne
określenie ich kwoty. Pozostałe czynniki i zdarzenia zostały opisane w punkcie 4.
4.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ W SZCZEGÓLNOŚCI O
NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY
WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
Począwszy od maja 2022 roku Spółka obserwuje istotne spowolnienie
koniunktury na krajowym rynku nieruchomości, które bezpośrednio przyczynia
się do spadku popytu na materiały budowlane i wykończeniowe. Czynniki te
skutkują, m.in. istotnym obniżeniem rentowności Spółki. Po okresowym,
częściowym ożywieniu koniunktury na rynku krajowym w III kwartale 2024 roku,
w I kwartale 2025 roku Spółka ponownie odnotowała spadek zapotrzebowania na
jej główne produkty. Jednocześnie przewiduje się, że niekorzystna sytuacja
rynkowa będzie miała miejsce w kolejnych kwartałach.
5.
OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB
CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W
PREZENTOWANYM OKRESIE
Ze względu na fakt działalności Spółki w sektorze budownictwa, występuje
zjawisko sezonowości sprzedaży związane z czynnikami atmosferycznymi.
Produkty Spółki wykorzystywane są do prac prowadzonych wewnątrz budynków,
Strona 15
dlatego sezonowość nie generuje jednak istotnego ryzyka. Najwyższe przychody
ze sprzedaży Spółka realizuje w pierwszym i trzecim kwartale (tj. w szczycie
sezonu budowlanego), natomiast najmniejsze uzyskuje w drugim i czwartym
kwartale. Nie są to zbyt znaczące wahania i wynoszą maksymalnie kilka procent,
co ma nieznaczny wpływ na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe w skali
roku.
6.
INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH
WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ
DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO
TYTUŁU
W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie tworzyła ani nie odwracała
odpisów aktualizujących wartość zapasów z tytułu wyceny do wartości netto
możliwej do uzyskania.
7.
INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z
TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW
FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH,
WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB
INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH
ODPISÓW
Spółka nie dokonała ani nie odwracała innych odpisów aktualizujących z tytułu
utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości
niematerialnych i prawnych jak również innych aktywów.
8.
INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU,
WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW
Wyszczególnienie (wg tytułów
w tys. zł)
31.03.202
5
wykorzyst
anie (-)
rozwiązan
ie
(-)
zwiększe
nie (+)
utworzeni
e (+)
31.12.202
4
Rezerwa na odprawy emerytalne
cz. długoterm.
44
-
-
-
-
44
Rezerwa na odprawy emerytalne
19
-
-
-
-
19
Strona 16
cz. krótkoterm.
Rezerwa na niewykorzystane
urlopy krótkoterminowa
271
-
-
154
-
118
Rezerwa na premie i nagrody
krótkoterminowa
72
-
-
-
-
72
Rezerwa na przyszłe zobowiązania
krótkoterminowe
-
-
-
-
-
-
Rezerwa na przyszłe zobowiązania
długoterminowe
766
-
-
-
-
766
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
(naliczone zgodnie z zawartymi
umowami rabaty)
193
258
-
-
451
-
Rezerwa na przyszłe zobowiązania długoterminowe (766 tys. zł) została
utworzona w związku z sporami sądowymi, w których Spółka występuje jako
jako strona pozwana.
9.
INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU
ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
W związku z istnieniem przejściowych różnic między wykazywaną w księgach
rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową, Spółka
tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Wyszczególnienie (wg tytułów w tys. zł)
31.03.2025
31.12.2024
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
566
527
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 096
929
10.
INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH
NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW
TRWAŁYCH
W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie dokonywał istotnych transakcji
sprzedaży ani nabyć środków trwałych.
11.
INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z
TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH
AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień 31.03.2025 Spółka posiada następujące istotne zobowiązania z tytułu
dokonania zakupów rzeczowych aktywów trwałych:
Strona 17
● zobowiązania z tytułu umów leasingowych: 1 175 tys. zł.
12.
INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z
TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W dniu 31.03.2019 r. Spółka złożyła do Sądu Okręgowego w Szczecinie, Wydział
VIII Gospodarczy, pozew o zapłatę w postępowaniu upominawczym od Sodexo
Benefits and Rewards Services Polska sp. z o.o. kwoty 2 893 tys. zł wraz z
odsetkami ustawowymi tytułem zwrotu niewykorzystanych środków pieniężnych
w programie motywacyjnym. Kwota ta została ujęta w kosztach w latach
2011-2016. W dniu 21.04.2022 r. Sąd pierwszej instancji oddalił w całości
powództwo i zasądził od Spółki zwrot kosztów postępowania na rzecz pozwanego.
06.07.2022 r. Spółka złożyła do Sądu Apelacyjnego w Szczecinie apelację od
wyroku zaskarżając ten wyrok w części, tj. w zakresie powództwa o zapłatę 1
094 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi. Na dzień sporządzenia niniejszego
sprawozdania Sąd Apelacyjny w Szczecinie nie wydał orzeczenia w tej sprawie.
W 2024 Spółka weszła w dwa spory sądowe z dostawcą wadliwego surowca do
produkcji wyrobów gotowych. Pierwszy z nich, z powództwa Emitenta opiewa na
kwotę 802 tys, natomiast drugi, z powództwa przeciwko Emitentowi, na 766 tys.
zł. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania obie sprawy zostały
przekazane do wspólnego rozpoznania i została wyznaczona pierwsza rozprawa.
Szczegóły tego zdarzenia zostały opisane w rocznym sprawozdaniu finansowym
za 2023 rok.
13.
WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH
OKRESÓW
W okresie objętym raportem nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
14.
INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI
GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA
DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA
Strona 18
WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I
ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI
Spółka nie ma aktywów ani zobowiązań oprocentowanych wg stałej stopy
procentowej, więc zmiana wartości stóp rynkowych nie wpływa na wartość
godziwą aktywów/zobowiązań finansowych oprocentowanych. Wpływ zmiany
sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności na pozostałe
elementy wyników finansowych Spółki opisany został w pkt. 4.
15.
INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB
POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH
POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W
ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH
DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU
SPRAWOZDAWCZEGO
Wszelkie wymagalne zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów zostały
spłacone. W umowie o MultiLinię z Santander Bank Polska S.A. z 13 lutego 2025
r. zawarty jest wymóg obniżenia limitu finansowania obrotowego w drugim
finansującym banku do łącznej kwoty nie wyższej niż 4 500 tys. zł. W
przeciwnym wypadku limit kredytowy zostanie obniżony do 1 000 tys. zł.
Pomimo faktu, że zgodnie z postanowieniami zawartych umów kredytowych,
Spółka nie spełnia niektórych niektórych wskazanych w nich kowenantów, co
skutkować może wypowiedzeniem wybranych umów kredytowych a w
konsekwencji utratą płynności, w opinii Emitenta ryzyko to jest znikome i nie jest
traktowane jako zagrożenie kontynuacji działalności.
16.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB
JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU
TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI
POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I
ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ
RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI
Strona 19
Spółka nie posiada jednostek powiązanych, jak również nie zawierała transakcji z
podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
17.
INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU USTALANIA
WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie posiadała instrumentów
finansowych wycenianych według wartości godziwej jak również nie dokonywała
zmiany sposobu ich wyceny.
18.
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN W KLASYFIKACJI
AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU
LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów
finansowych będące następstwem zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
19.
INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I
SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH
PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Spółka nie dokonywała emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych
papierów wartościowych.
20.
INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ (LUB
ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE W
PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA
AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W okresie objętym sprawozdaniem nie wypłacono, ani też nie zadeklarowano
dywidendy.
21.
WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU,
NA KTÓRY SPORZĄDZONO KWARTALNE
Strona 20
SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM
SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB
WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE
W okresie po dniu, na który sporządzono niniejsze sprawozdanie nie wystąpiły
zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe.
22.
INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ
WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH,
KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA
OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO
31.03.2025
31.12.2024
31.03.2024
1 842
1 790
1 561
1 842
1 790
1 561
1 094
1 094
1 094
748
696
467
168
138
-
168
138
-
-
-
-
168
138
-
W okresie objętym raportem finansowym nastąpiła zmiana należności
warunkowych:
● zwiększenie części dotyczącej odsetek od należności dochodzonych na
drodze sądowej.
W okresie objętym raportem finansowym nastąpiła zmiana zobowiązań
warunkowych:
● zwiększenie części dotyczącej odsetek od rezerw na spór sądowy z
dostawcą. Zgodnie z informacja zawartą w pkt. 3, spółka planuje działania
mające na celu rozpoznanie możliwości skorzystania z ww. ulgi w kolejnych
latach, jednak na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie jest możliwe
ustalenie wysokości ulg możliwych do uzyskania za kolejne okresy.
Strona 21
23. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB
WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI FINANSOWEJ I
WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA
Informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji finansowej i
wyniku finansowego wyszczególnione zostały w pkt 4. Dodatkowo Spółka
bierze pod uwagę możliwość ponownego wystąpienia zjawisk mogących
wywrzeć negatywny wpływ na jego działalność po dniu bilansowym, w
szczególności:
• ponowny wysoki poziom inflacji, mogący wpłynąć na wzrost kosztów
podstawowej działalności gospodarczej i w konsekwencji na spadek
rentowności, a także na ograniczenie popytu po stronie nabywców
oferowanych przez Spółkę wyrobów gotowych;
• utrzymujące się kolejnych kwartałach ponowne spowolnienie na rynku
nieruchomości i w sektorze budowlanym, które bezpośrednio przyczyni się
do utrzymania dalszego niskiego popytu krajowego na materiały budowlane
i wykończeniowe. W opinii Spółki, spowolnienie to będzie występowało w
kolejnych kwartałach;
• utrzymująca się niestabilna sytuacja międzynarodowa, mogąca w istotny
sposób przyczynić się do zakłócenia możliwości eksportu produktów Spółki i
ciągłości łańcuchów dostaw komponentów do ich produkcji,
• wzrost zadłużenia krótkoterminowego oraz pogarszanie się podstawowych
wskaźników finansowych Spółki, a także nieprzestrzeganie niektórych
kowenantów wyszczególnionych w umowach kredytowych Spółki (Zarząd
ocenia ryzyko wypowiedzenia umów bankowych lub nieprzedłużenia tych
kończących się w 2025 r. jako znikome).
24. NOTY DO BILANSU
Nota 1 : RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
31.03.2025
31.12.2024
a) środki trwałe, w tym:
18 295
18 820
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
687
687
Strona 22
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
8 033
8 129
- urządzenia techniczne i maszyny
7 372
7 634
- środki transportu
1 365
1 481
- inne środki trwałe
837
888
b) środki trwałe w budowie
535
535
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
-
-
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
18 829
19 354
NOTA 2 : NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK
31.03.2025
31.12.2024
a) z tytułu dostaw i usług, w tym od:
7 827
4 827
- wspólnika jednostki współzależnej
-
-
- znaczącego inwestora
-
-
- innych jednostek
7 827
4 827
b) inne, w tym od:
373
562
- wspólnika jednostki współzależnej
-
-
- znaczącego inwestora
-
-
- innych jednostek
373
562
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym od:
-
-
- wspólnika jednostki współzależnej
-
-
- znaczącego inwestora
-
-
- innych jednostek
-
-
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem
8 200
5 390
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek
1 617
1 617
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem
9 817
7 007
NOTA 3 : ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
31.03.2025
31.12.2024
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
-
-
- wobec jednostek zależnych
-
-
- wobec jednostki dominującej
-
-
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale, w tym:
-
-
- wobec jednostek współzależnych
-
-
- wobec jednostek stowarzyszonych
-
-
Strona 23
- wobec innych jednostek
-
-
c) wobec pozostałych jednostek
164
333
- wobec wspólnika jednostki współzależnej
-
-
- wobec znaczącego inwestora
-
-
- wobec innych jednostek
164
333
-- kredyty i pożyczki
-
-
-- umowy leasingu finansowego
164
333
-- inne (wg rodzaju)
-
-
Zobowiązania długoterminowe, razem
164
333
NOTA 4 : ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
31.03.2025
13.12.2024
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
-
-
- wobec jednostek zależnych
-
-
- wobec jednostki dominującej
-
-
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale, w tym:
-
-
- wobec jednostek współzależnych
-
-
- wobec jednostek stowarzyszonych
-
-
- wobec innych jednostek
-
-
c) wobec pozostałych jednostek, w tym:
8 065
7 133
- wobec wspólnika jednostki współzależnej
-
-
- wobec znaczącego inwestora
-
-
- wobec innych jednostek
8 065
7 133
-- kredyty i pożyczki, w tym:
2 357
2 550
--- długoterminowe w okresie spłaty
-
-
-- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
-
-
-- z tytułu dywidend
-
-
-- inne zobowiązania finansowe, w tym:
1 011
1 158
--- z tytułu umów leasingu finansowego
-
-
-- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
3 160
1 988
--- do 12 miesięcy
3 160
1 988
--- powyżej 12 miesięcy
-
-
-- zaliczki otrzymane na dostawy
-
-
-- zobowiązania wekslowe
-
-
-- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych tytułów publicznoprawnych
822
691
Strona 24
-- z tytułu wynagrodzeń
632
627
-- inne (wg rodzaju)
82
120
--- rozrachunki z pracownikami (odroczenie wynagr.)
-
-
--- wpłaty PPK
2
2
--- pozostałe
80
118
d) fundusze specjalne (wg tytułów)
432
210
- ZFŚS
432
210
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
8 497
7 344
Wartość nakładów poniesionych na ulepszenie systemu ERP zaprezentowano w
aktywach w pozycji wartości niematerialne i prawne.
Wartość kosztów nie zakończonych prac rozwojowych dotyczących nowych jak i
ulepszanych wyrobów zaprezentowano w aktywach w pozycji długoterminowe
rozliczenia międzyokresowe.
25. NOTY DO RACHUNKU ZYSKÓW I START
NOTA 5 : PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
- sprzedaż produktów, w tym:
12 007
13 242
- od jednostek powiązanych,
-
-
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale,
-
-
- od pozostałych jednostek,
12 007
13 242
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
12 007
13 242
- sprzedaż towarów, w tym:
22
28
- od jednostek powiązanych,
-
-
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale, w tym:
-
-
- od pozostałych jednostek,
22
28
Przychody netto ze sprzedaży towarów, razem
22
28
NOTA 6 : KOSZTY RODZAJOWE
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
a) amortyzacja
629
668
b) zużycie materiałów i energii
4775
5 546
Strona 25
c) usługi obce
1849
2 027
d) podatki i opłaty
144
141
e) wynagrodzenia
2571
2 775
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
762
869
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
349
245
- delegacje, ubezpieczenie, reprezentacja i reklama
205
229
- pozostałe
144
16
Koszty według rodzaju, razem
11 079
12 271
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
-450
-324
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
-
-
Uzgodnienie kosztów w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym
Koszty sprzedaży
3 062
3 202
Koszty ogólnego zarządu
2 306
2 509
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
6 161
6 884
NOTA 7 : INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
-
-
-na sprawy pracownicze
-
-
b )pozostałe, w tym:
230
3
-pozostała sprzedaż
2
1
-pozostałe przychody zw. z rozliczeniem konkursów
-
-
-pozostałe przychody różnice remanentowe zapasy
-
-
-odszkodowania
43
79
-odpis aktualizujący należność
-
-79
-korekta podatku CIT z tyt. uligi B + R
180
-
-pozostałe przychody operacyjne
5
2
Inne przychody operacyjne, razem
230
3
NOTA 8 : INNE KOSZTY OPERACYJNE
INNE KOSZTY OPERACYJNE
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
-
- na sprawy sądowe
-
-
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
-
b) pozostałe, w tym:
90
62
-darowizny
6
6
-koszty sądowe
1
-
-straty w majątku obrotowym różnice remanentowe zapasy
28
13
Strona 26
-utylizację
-
-
-odszkodowania, kary
1
31
-naprawy powypadkowe
32
-
-pozostałe
22
12
Inne koszty operacyjne, razem
90
62
NOTA 9 : INNE PRZYCHODY FINANSOWE
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
a) dodatnie różnice kursowe
-
-
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
-
-
c) pozostałe, w tym:
-
-
-odsetki naliczone w latach poprzednich
-
-
-odsetki dot. odszkodowania z tyt.dostarczenia wadliwego surowca
-
-
-odpis aktualizujący należność
-
-
Inne przychody finansowe, razem
-
-
NOTA 10 : INNE KOSZTY FINANSOWE
INNE KOSZTY FINANSOWE
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
a) ujemne różnice kursowe
38
21
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
-
c) pozostałe, w tym:
24
23
- prowizje bankowe od kredytów
24
23
Inne koszty finansowe, razem
62
44
26. NOTY DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
NOTA 11
STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH PRZYJĘTYCH DO RACHUNKU
ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
Środki pieniężne w kasie
-
-
Środki pieniężne na rachunkach a vista
188
262
Lokaty o terminie wymagalności do 3 miesięcy
-
-
Inne aktywa
-
-
Środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych,
razem
188
262
NOTA 12
OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI
NIEKTÓRYCH POZYCJI A ZMIANAMI WYKAZANYMI W RACHUNKU
PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.2025
31.03.2025
01.01.2024
31.03.2024
Strona 27
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów
i pożyczek:
Zmiana bilansowa
1 177
1 473
Zmiana wykazana w rachunku przepływów pieniężnych
1 493
1 879
Różnica
316
406
- Zmiana stanu zobowiązań leasingowych
316
406
Zmiana kredytów i pożyczek:
Zmiana bilansowa
-192
2 200
Zmiana wykazana w rachunku przepływów pieniężnych
87
2 228
Różnica
279
28
- Spłata kredytów i pożyczek
279
28
Szczecin,
27.05.2025 r.
Strona 28
POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU
OKRESOWEGO ZA
I KWARTAŁ 2025 ROKU
27. WYBRANE DANE FINANSOWE
WYBRANE DANE FINANSOWE
kwartał(y)
narastająco
/ okres od
01.01.2025
do
31.03.2025
kwartał(y)
narastająco
/ okres od
01.01.2024
do
31.03.2024
kwartał(y)
narastająco
/ okres od
01.01.2025
do
31.03.2025
kwartał(y)
narastająco
/ okres od
01.01.2024
do
31.03.2024
w tys. zł
w tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów
12 029
13 270
2 874
3 071
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
696
672
166
156
III. Zysk (strata) brutto
570
462
136
107
IV. Zysk (strata) netto
443
343
106
79
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
138
-1 705
33
-395
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-35
-30
-8
-7
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-597
1 628
-143
377
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-494
-107
-118
-25
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
33 457
31 654
7 997
7 408
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec
bieżącego kwartału roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
12 400
11 040
2 964
2 584
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
164
333
39
78
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
8 497
7 344
2 031
1 719
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
21 057
20 615
5 033
4 824
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
540
540
129
126
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału
roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
2 700 000
2 700 000
2 700 000
2 700 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
0,16
0,13
0,04
0,03
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł / EUR)
0,16
0,13
0,04
0,03
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
7,80
7,64
1,86
1,79
Strona 29
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału roku obrotowego i
na koniec poprzedniego roku obrotowego)
7,80
7,64
1,86
1,79
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EUR)
0
0
0
0
28.
KURSY EURO PRZYJĘTE DO PRZELICZANIA
WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH
Do przeliczenia prezentowanych w raporcie okresowym wybranych danych
finansowych dotyczących pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku
przepływów pieniężnych przyjęto średnią arytmetyczną średnich kursów EURO z
tabel NBP na ostatni dzień miesiąca w okresie od stycznia do marca, który
wyniósł 4,3211 dla 2024 roku oraz 4,1848 dla 2025 roku.
Do przeliczenia wybranych danych dotyczących pozycji bilansu przyjęto kurs
EURO z tabeli NBP:
31.03.2025
4,1839
31.12.2024
4,2730
31.03.2024
4,3009
29.
ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ I
NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO
DOTYCZY SPRAWOZDANIE, WRAZ Z WYKAZEM
NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ DOTYCZĄCYCH
EMITENTA
Przychody ze sprzedaży po pierwszym kwartale 2025 r. wyniosły 11.914 tys. zł,
co stanowi spadek o 10,22 % w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego
roku, w którym to przychody ze sprzedaży wyniosły 13.270 tys. zł.
Spowodowane było to przede wszystkim spadkiem w pierwszym kwartale popytu
na krajowym rynku materiałów budowlanych i wykończeniowych oraz
osłabieniem kursu EUR do PLN, co przyczyniło się do spadku wartości sprzedaży
eksportowej.
Strona 30
30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O
NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY
WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
W okresie objętym raportem nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym
charakterze mające wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe oprócz tych
wymienionych w pkt. 4.
31.
OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
EMITENTA, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA
JEDNOSTEK, UZYSKANIA LUB UTRATY KONTROLI NAD
JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI ORAZ INWESTYCJAMI
DŁUGOTERMINOWYMI, A TAKŻE PODZIAŁU,
RESTRUKTURYZACJI LUB ZANIECHANIA
DZIAŁALNOŚCI ORAZ WSKAZANIE JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie wystąpiły też żadne z wymienionych
powyżej zmian.
32.
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO
MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ
PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY
ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W
RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW
PROGNOZOWANYCH
Zarząd Spółki nie publikował prognoz wyników finansowych na rok 2025.
33.
WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH
BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY
ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW
NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ
PRZEKAZANIA SPRAWOZDANIA WRAZ ZE
WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE
PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W
KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH
WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W
Strona 31
OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W
STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW
AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA
POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami poniżej wykazuje się
akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu na dzień przekazania niniejszego raportu:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Emitenta
% udziału w
kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZ
% udział
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Piotr Sikora
1 151 821
42,66%
2 106 821
43,89%
Andrzej Zdanowski
575 000
21,30%
1 025 000
21,35%
Mariusz Sikora
247 299
9,16%
447 299
9,32%
Kasper Zaziemski
166 110
6,15%
331 110
6,90%
Kajetan Zaziemski
165 000
6,11%
330 000
6,88%
Kornel Zaziemski
165 000
6,11%
330 000
6,88%
W okresie od przekazania poprzedniego raportu nie nastąpiły zmiany w
strukturze własności.
34.
ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA
LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY
ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ
PRZEKAZANIA SPRAWOZDANIA, WRAZ ZE
WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W
OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU
OKRESOWEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
Akcjonariusz
Funkcja
Stan posiadania na dzień
przekazania raportu
Stan posiadania na dzień
25.04.2025
Ilość
% udział w
kapitale
zakładowym
Ilość
% udział w
kapitale
zakładowym
Piotr Sikora
Prezes
Zarządu
1 151 821
42,66%
1 151 821
42,66%
Mariusz Sikora
Członek
Zarządu
447 299
9,32 %
447 299
9,32 %
Kasper Zaziemski
Członek
Zarządu
166 110
6,15%
166 110
6,15%
Strona 32
Wyżej wymienione osoby nadzorujące i zarządzające nie posiadają opcji na akcje
Spółki.
35.
WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED
SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA
ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI
PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W
ZAKRESIE: A) POSTĘPOWANIA DOTYCZĄCEGO
ZOBOWIĄZAŃ ALBO WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB
JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ, KTÓRYCH WARTOŚĆ
STANOWI CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW
WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM: PRZEDMIOTU
POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU,
DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON
WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA
EMITENTA, B) DWU LUB WIĘCEJ POSTĘPOWAŃ
DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ
WIERZYTELNOŚCI, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ
STANOWI ODPOWIEDNIO CO NAJMNIEJ 10 %
KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM
ŁĄCZNEJ WARTOŚCI POSTĘPOWAŃ ODRĘBNIE W
GRUPIE ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI WRAZ
ZE STANOWISKIEM EMITENTA W TEJ SPRAWIE ORAZ,
W ODNIESIENIU DO NAJWIĘKSZYCH POSTĘPOWAŃ W
GRUPIE ZOBOWIĄZAŃ I GRUPIE WIERZYTELNOŚCI –
ZE WSKAZANIEM ICH PRZEDMIOTU, WARTOŚCI
PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA ORAZ STRON WSZCZĘTEGO
POSTĘPOWANIA
Informację o istotnych sprawach sądowych przedstawiono w pkt. 12.
36.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB
JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU
TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI
ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ
RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI,
PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE
POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ
Strona 33
ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM
PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT
POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO
ROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ
MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY
EMITENTA
Spółka nie posiada jednostek powiązanych, jak również nie zawierała transakcji z
podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
37.
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB
JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU
LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI –
ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE
ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA
WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI
STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10%
KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
W raportowanym okresie Spółka nie udzieliła poręczeń kredytów, pożyczek i
gwarancji, a także nie występują żadne aktywne poręczenia kredytów, pożyczek i
gwarancji udzielonych w latach poprzednich.
38.
INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ
ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ,
MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO
I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE
DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ
PRZEZ EMITENTA
W dniu w dniu 23.04.2025 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 04/04/2025/RN-P
dokonała wyboru firmy audytorskiej ECDP Audyt Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością wpisanej na liście firm audytorskich prowadzonej przez
Państwową Agencję Nadzoru Audytorskiego PANA pod numerem 3769 do badania
i przeglądu sprawozdań finansowych za lata 2025-2027, a także do wydania
opinii do sprawozdania o wynagrodzeniach za te same okresy. Do dnia
Strona 34
sporządzenia niniejszego raportu nie została zawarta umowa z ww. firmą
audytorską.
39.
WYKAZ CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA
BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO
WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO
KWARTAŁU
W ocenie Spółki wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie kolejnego
kwartału mogą mieć czynniki opisane w pkt. 4 i 23.
40. SZANSE I ZAGROŻENIA DLA EMITENTA
Szanse:
● poszerzenie Asortymentu oferowanych produktów,
● możliwość łatwego zwiększenia produkcji,
● rozwój sprzedaży eksportowej,
●
rozwój sprzedaży wdrożonych w poprzednich okresach
Asortymentów: jasnoszarej gładzi polimerowej Finisz Dv-21, kleju
cementowego C2TES1 S-8 Contact Max oraz dekoracyjnych pap w
płynie Megaron Uv-213 / Uv-715 / Uv-811 / Uv-903 oraz
Supermocnej masy szpachlowej Śmig C-50s,
●
rozwój programu motywacyjnego Specjalista mającego na celu
promowanie sprzedaży Kleju cementowego C2TES1 S-8 Contact
Max, Gotowej gładzi polimerowej Megaron Dv-21 17 kg, Białej
Gładzi prosto pod wałek ŚMIG A-11 oraz Supermocnej masy
szpachlowej ŚMIG C-50s 5kg, Białej gładź polimerowa Megaron
Super Finisz Dv-20 oraz Gładź gipsowo-polimerowa PROFESSIONAL
Megaron Gv-15,
Zagrożenia:
●
przedłużająca się niestabilna sytuacja polityczna, wpływająca
bezpośrednio na spowolnienie gospodarcze i koniunkturę w
sektorze budowlanym,
Strona 35
● ponowne spowolnienie koniunktury w sektorze nieruchomości,
które przekłada się na spadek popytu na materiały wykończeniowe
i materiały budowlane,
● utrzymujący się względnie wysoki poziom stóp procentowych,
●
kurs PLN/EUR wpływający na obniżenie poziomu przychodów ze
sprzedaży eksportowej,
●
zerowa lub ujemna rentowność Spółki, wzrost zadłużenia
krótkoterminowego oraz pogarszanie się podstawowych
wskaźników finansowych, a także nieprzestrzeganie kowenantów
wyszczególnionych w umowach kredytowych Spółki,
●
wypowiedzenie umów kredytowych przez banki finansujące, co
skutkować może utratą płynności przez Spółkę,
●
wzmożona konkurencja na rynku w zakresie ustalania poziomu cen
materiałów i usług budowlanych.
Piotr Sikora – Prezes Zarządu
Kasper Zaziemski – Członek Zarządu
Mariusz Sikora – Członek Zarządu
Anna Zielińska - Zastępca Głównej
Księgowej
Szczecin,
27.05.2025 r.
Strona 36